Vermögen steueroptimiert an die nächste Generation übertragen – und trotzdem die Einkünfte behalten?
Viele meiner Mandanten stehen vor derselben Frage:
Wie kann ich Vermögen frühzeitig übertragen, ohne meine eigene finanzielle Sicherheit zu gefährden und ohne unnötig Schenkungssteuer zu zahlen?
Ein Praxisbeispiel aus unserer Beratung:
Ein Vater möchte seiner Tochter bereits heute Vermögen übertragen. Statt einer klassischen Geldschenkung wird in eine Lebensmitteleinzelhandelsimmobilie in Mannheim investiert.
Die Lösung:
Durch eine strukturierte Gestaltung wird das Investment steuerbegünstigt übertragen. Je nach Geburtsjahr kann der Übertragungswert bei lediglich ca. 5 % des tatsächlichen Wertes liegen.
Das bedeutet konkret:
• Schonung des Schenkungssteuerfreibetrages
• Vermögen wird frühzeitig an die nächste Generation übertragen
• Monatliche Ertragsausschüttung von ca. 4,75 % p. a.
• Die laufenden Einkünfte fließen weiterhin an den Vater
So bleibt die wirtschaftliche Versorgung des Schenkers erhalten, während das Vermögen bereits strukturiert in die nächste Generation übergeht.
Das Ergebnis:
Die Tochter baut Vermögen auf, der Vater behält seine Einkünfte – und der steuerliche Freibetrag wird optimal geschont.
Gerade bei größeren Vermögen lohnt es sich, frühzeitig über strukturierte Vermögensübertragung nachzudenken. Die Kombination aus Sachwertinvestments, steuerlicher Gestaltung und Generationenplanung kann erhebliche Vorteile bringen.
Wenn Sie sich mit dem Thema Vermögensnachfolge und steueroptimierte Übertragung beschäftigen, lohnt sich ein genauer Blick auf solche Lösungen.
